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第四 信用担保公司的风险控制与监管（第1页）

第四节信用担保公司的风险控制与监管

一、信用担保公司的职能设置与内部控制

（一）信用担保公司的部门设置与职责

担保公司的组织结构一般实行“直线—职能制”管理模式（注：针对具体担保项目可采用“矩阵式”管理模式）。具体职能部门的设置因机构规模的大小而异，但总体的设置框架与职责可对应参考图11-7并分项说明如下。

图11-7担保公司职能部门设置借鉴

1。综合管理部职责

行政管理、人事管理、工资管理、职工培训、经营规划、绩效考评、文秘事务、外联事宜、监管对接、工商年检等。

2。财务稽核部职责

财务核算、税费缴纳、资金统筹、现金管理、内部稽核、报表披露、统计列报、企业信用评级等。

3。担保业务部职责

（注：具体可根据实际需要分设公司业务部、个人业务部、国际业务部、项目管理部等一线部门）

①营销职能：营销承揽担保授信业务和资金业务，开拓合作银行和其他金融机构等推荐的项目源，精心呵护、培育和维系对应客户群；对应区域或行别布局协助公司积极开展担保授信（含资金短期“过桥”业务）的银行准入工作。

②尽职调查职能：对通过立项的业务，按《授信调查报告书》指标内容进行尽职调查；按规定时间完成尽职调查，并按信评风控部的审核意见、补充完善各项风控材料和措施。最终，将完善后的《授信调查报告书》、实物、证书文本等图片电子文档，核对无误后的合规、合法文本复印件、相关工作底稿等纸质文档，整册直接签署移交至信评风控部。

③风控实施职能：直接完成已批准实施担保授信业务后续的法规要件合体书立、反担保措施设定、各类文档的归类整理业务，后续补充的各类书证、合同文档最后移交至授信管理部。

④实施项目经办人全程负责制：即项目追踪反馈绩效奖惩责任终结制，定期回访并填制《项目保中及预警分析报告书》，交予信评风控部分析评审，然后由信评风控部移交转至授信管理部归档。

⑤承揽的资金业务，注明项目来源、需求额度、占用时期段、资金运用流程、风险控制点与措施后，交予资金业务部牵头组织实施。

⑥实施例外原则：对于先通过公司业务部经理和业务专职常务副总经理二级初审，由银行推荐或自营、项目各项指标优异且需急办的业务，可以责成授信管理部组织授信评审委员会提前会审通过（或否决）并出具《担保意向函》，后续审核、补充完善的业务流程同上。

4。投资业务部职责

①营销职能：营销承揽短期投资业务和担保授信业务，开拓合作银行和其他金融机构、房屋中介机构等推荐的项目源，精心呵护、培育和维系对应客户群；对应区域或行别布局协助公司积极开展投资业务（含担保授信业务）的银行准入工作。

②经营管理职能：开展国库券、金融债券、金银贵金属等金融资产的投资业务，管理并监管本机构的股权等其他投资业务；操盘本机构货币资金的最佳收益路径，努力促使投资业务整体收益达到最优化值域。

③投资业务审核、监管职能：投资业务部在对已取得投资业务的项目来源、需求额度、占用时期段、资金运用流程、风险控制点与措施等进行初审通过后，项目报备授信管理部并会同授信管理部直接组织授信评审委员会进行会审评议、通过或否决；同时负责实施资金的划拨、交付、监管、回笼、结项等全程业务。

④风控实施职能：直接完成对应投资业务的法规要件合同书立、制约措施设定、或有风险的司法证据留存，负责各类书证、协议文档的整理并签署移交至授信管理部。

⑤实施业务经办人全程负责制：即项目追踪反馈绩效奖惩责任终结制，及时监控、回访、预警或有风险时应填制《投资业务预警报告书》；实施投资业务预警直接向授信评审委员会专职委员通报制，并及时采取有效应对措施。

⑥承揽的担保授信业务，注明项目来源后、交予担保授信各业务部门牵头组织实施。

5。信评风控部职责

①尽职审查职能：负责对担保授信业务的企业基本状况、法规要件、财务因素、非财务因素、反担保措施等，依据《担保授信业务信用评审与风险控制操作标准》进行复核、测评、度量；对重点、疑点问题询证经办人并提出质疑、整改、完善、补充意见和措施；具体地提出授信品种、额度、期限、反担保措施、例外说明或否定意见；签署意见后将所有资料文档、签署移交给授信管理部。

②保中预警监控职能：结合《项目保中及预警分析报告书》负责对保中项目的预警监控分析，出现预警问题时直接呈报专职常务副总经理或授信评审委员会专职委员，并及时采取有效应对措施。

③法规风控职能：负责各类对外合同等司法文书的文档设计、涉及司法业务的文本审核，操作具体法律事务等。

④辅助营销职能：一定量地实施营销承揽担保授信业务和资金业务，注明项目来源后对应交予担保授信各业务部门或资金业务部牵头组织实施。

6。授信管理部职责

①内控管理职能：负责对各业务部呈报的担保授信项目材料要件进行初审，初审合格后通过电话、报件会签或组织授信评审委员会相应委员临时式议定，决定可否准入并予以立项；立项后授信管理部报专职常务副总经理批准，随机抽选A、B角并签发《项目调查、审查、会审业务控制单》，开始步入尽职调查程序。

当信评风控部将已评审完的项目材料交予授信管理部后，授信管理部应指导经办人员对项目图片、重点内容、风险控制、反担保措施等演示及说明文档的组织和制作事宜。然后，授信管理部负责召集授信委员会成员进行项目会审、决策通过或否决，其结果应及时通知项目经办人并及时转告知申请受信企业，对应出具《担保意向函》。

授信管理部负责组织最后审批流程的最终文档签署，并对项目全部文档资料的完整性进行复核；对应各阶段归集整理担保合同，抵、质押合同等法规文档；将项目全部电子文档刻盘，纸质文档汇集成册存档。