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第二 小额贷款公司的经营与业务管理（第1页）

第二节小额贷款公司的经营与业务管理

小额贷款公司必须依法自主经营、自负盈亏、自担风险、自我约束，其经营管理是以提高经济效益为中心；建立、健全内部控制制度，规范经营活动与财务核算，如实反映经营状况，维护投资者和债权人的合法权益。公司应遵守国家法律、法规和财政、金融政策，按规定计算缴纳税费，为社会提供资金融通服务；接受行业主管机关和相关部门的运营监管、财税监督及业务督导。

一、小额贷款公司的治理结构、部门设置及职责

（一）小额贷款公司的治理结构

根据现代公司制度，商业性的小额贷款公司应有股东代表大会、董事会、监事会、内部审计和公司的管理层。公司的重大事项由董事会决定，内部审计向董事会负责。公司应设一名总经理，总经理根据企业章程以及董事会的决定负责执行公司的总体业务战略，组织和管理公司的日常经营和其他事务。

公司的其他高级管理人员还应包括副总经理、财务总监和运营总监，副总经理对应管理业务部门，运营总监直接负责前台业务，而财务总监一般负责后台业务。副总经理和运营总监下设有第二层管理团队，它包括各职能部门主管或各分支机构的总管。分支机构的设立应与小额信贷机构的商业计划挂钩，即根据小额信贷机构预计发展的客户数量配置相应客户经理的数量。运营总监负责实现具体的经营目标，包括客户开发、贷款规模控制、贷款质量监管等。

（二）小额贷款公司的部门设置与职责

小额贷款公司的组织结构一般实行“直线—职能制”管理模式，具体职能部门的设置因机构规模的大小而异，但总体的设置框架与职责可对应参考图9-1并分项说明如下。

图9-1小额贷款公司职能部门设置借鉴

1。综合管理部职责

行政管理、人事管理、工资管理、教育培训、经营规划、绩效考评、文秘事务、外联事宜、行业对接、工商年检、企业信用评级等。

2。财务稽核部职责

财务核算、税费缴纳、资金统筹、货币管理、金融资产管理、内部稽核、报表披露、统计列报、相关证照年检等。

3。贷款业务部职责

①营销职能：营销承揽贷款授信业务，开拓合作银行和其他金融机构等推荐的项目源，精心呵护、培育和维系对应客户群；对应区域或行别布局协助公司积极开展短期“过桥”贷款业务。

②尽职调查职能：对通过立项的业务，按《贷款调查报告书》指标内容进行尽职调查；按规定时间完成尽职调查，并按合规风控部的审核意见、补充完善各项风控材料和措施。最终，将完善后的《贷款调查报告书》、实物、证书文本等图片电子文档，核对无误后的合规、合法文本复印件、相关工作底稿等纸质文档，整册直接签署移交至合规风控部。

③风控实施职能：直接完成已批准实施贷款授信业务后续的法规要件合体书立、担保措施设定、各类文档的归类整理业务，后续补充的各类书证、合同文档最后移交至信贷管理部。

④实施项目经办人全程负责制：即项目追踪反馈绩效奖惩责任终结制，定期回访并填制《项目贷中及预警分析报告书》，交予合规风控部分析评审，然后由合规风控部移交转至信贷管理部归档。

⑤承揽的短期“过桥”贷款业务，注明项目来源、需求额度、占用时期段、资金运用流程、风险控制点与措施后，交予贴现业务部牵头组织实施。

4。贴现业务部职责

①营销职能：营销承揽短期“过桥”贷款和商业承兑汇票贴现业务，开拓合作银行和其他金融机构、房屋中介机构等推荐的项目源，精心呵护、培育和维系对应客户群；对应区域或行别布局协助公司积极开展各类贷款业务，交予贷款业务部牵头组织实施。

②贴现业务审核、监管职能：贴现业务部在对已取得“过桥”贷款或商业承兑汇票贴现业务的项目来源、需求额度、占用时期段、资金运用流程、风险控制点与措施等进行初审通过后，项目报备信贷管理部，并会同信贷管理部直接组织信贷评审委员会进行会审评议、通过或否决；同时负责实施资金的划拨、交付、监管、回笼、结项等全程业务。

③风控实施职能：直接完成对应“过桥”贷款或商业承兑汇票贴现业务的法规要件合同书立、制约措施设定、或有风险的司法证据留存，负责各类书证、协议文档的整理并签署移交至信贷管理部。

④实施业务经办人全程负责制：即项目追踪反馈绩效奖惩责任终结制，及时监控、回访、预警或有风险时应填制《“过桥”贷款、贴现业务预警报告书》，实施“过桥”贷款或商业承兑汇票贴现业务预警直接向信贷评审委员会专职委员通报制，并及时采取有效应对措施。

5。合规风控部职责

①尽职审查职能：负责对贷款授信业务的企业基本状况、法规要件、财务因素、非财务因素、担保措施等，依据《贷款业务信用评审与风险控制操作标准》进行复核、测评、度量；对重点、疑点问题询证经办人并提出质疑、整改、完善、补充意见和措施；具体地提出授信品种、额度、期限、担保措施、例外说明或否定意见；签署意见后将所有资料文档、签署移交给信贷管理部。

②贷中预警监控职能：结合《项目贷中及预警分析报告书》负责对贷中项目的预警监控分析，出现预警问题时直接呈报专职常务副总经理或信贷评审委员会专职委员，并及时采取有效应对措施。

③法规风控职能：负责各类对外合同等司法文书的文档设计、涉及司法业务的文本审核，操作具体法律事务等。

④辅助营销职能：一定量地实施营销承揽贷款业务和资金贴现业务，注明项目来源后对应交予贷款业务部或贴现业务部牵头组织实施。-

6。信贷管理部职责

①内控管理职能：负责对各业务部呈报的贷款项目或投资贴现项目材料要件进行初审，初审合格后通过电话、报件会签或组织信贷评审委员会相应委员临时式议定，决定可否准入并予以立项；立项后信贷管理部报专职常务副总经理批准，随机抽选A、B角并签发《项目调查、审查、会审业务控制单》，开始步入尽职调查程序。

当合规风控部将已评审完的项目材料交予信贷管理部后，信贷管理部应指导经办人员对项目图片、重点内容、风险控制、担保措施等演示及说明文档的组织和制作事宜。然后，信贷管理部负责召集信贷评审委员会成员进行项目会审、决策通过或否决，其结果应及时通知项目经办人并及时转告知申请受信企业。

信贷管理部负责组织最后审批流程的最终文档签署，并对项目全部文档资料的完整性进行复核；对应各阶段归集整理担保合同，抵、质押合同等法规文档；将项目全部电子文档刻盘，纸质文档汇集成册存档。

②贷中监管职能：信贷管理部负责实施项目的“贷中”和“结项”管理及控制督察工作；敦促贷款授信业务经办人按季度检查受信企业资金使用和经营情况、收集企业财务报表、填制《项目贷中及预警分析报告书》并适时归档；检查、敦促业务结项事宜。

③统计、业务绩效奖惩考核职能：负责各类贷款业务和投资贴现业务的统计工作，包括授信品种、授信期间、授信额度、收益额、担保措施等要素；统计各项业务的绩效奖惩数量，审核无误后上报至综合业务部计酬。

④辅助营销职能：一定量地实施营销承揽贷款业务和资金贴现业务，注明项目来源后对应交予贷款业务部或贴现业务部牵头组织实施。

7。资产保全部职责

①负责会计师事务所、房地产评估事务所、拍卖行、司法处置的遴选、对口衔接、业务操作等管理内容。