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第一 农村信用社农村合作银行村镇银行的职能与发展现状（第3页）

国务院于2003年8月印发了《关于深化农村信用社改革试点方案》，对于产权改革问题提供了四种可供选择的方案，即农村商业银行、农村合作银行、县级联社统一法人、维持原状。而农村信用社向农村合作银行的改制，为解决农村信用社普遍存在的产权不明晰、管理体制不顺、法人治理结构不完善、风险责任不落实等弊端提供了路径。

中国银行业监督管理委员会于2003年9月出台了《农村合作银行管理暂行规定》，为我国农村合作银行的发展提供了政策依据。2005年6月10日，全国第一家省级农村合作银行——天津农村合作银行正式挂牌成立，这是农村信用社产权制度和管理体制改革取得的重大成果之一。农村合作银行经营业务涵盖了储蓄、贷款、结算、融资、投资服务及国际业务等银行主要业务，由于其在农村占有绝对的人缘和地缘优势，在经济较发达地区发展迅猛，且逐步逼近二、三线甚至一线城市边缘市场。

（四）农村合作银行的发展现状

我国农村合作银行各项组建工作进展顺利，一般由区、县级农村合作银行向省、市级农村合作银行投资入股；建立了自下而上的纵向型的农村合作银行组织体系，并均拥有独立的经营自主权。已开业的农村合作银行总体运行良好，并且随着改革的不断深化及其自身的发展壮大，农村合作银行正在显示出越来越大的活力，成为农村金融体系中的重要组成部分和支持县乡（含镇）区域经济发展的一支重要力量。

截至2010年年底，全国农村合作银行资产总额和所有者权益分别达到15002亿元和1115亿元，同比增长了17。29%和31。02%，均呈现了快速的增长态势。随着农村合作银行逐步实施贷款五级分类管控，借助国家扶持政策和地方政府的配套措施；通过债务重组等途径，不断强化资产和负债业务的管理，其经营业绩已逐步提高。2010年农村合作银行实现税后利润179亿元，同比增长了32。59%，接近银行业平均34。51%的净利润增速。相关情况如表8-4所示。

表8-4农村合作银行的资产、负债及赢利情况单位：亿元

数据来源：《中国银行业监督管理委员会年报》（2010年）。

五、村镇银行的职能和发展现状

（一）村镇银行概述

1。村镇银行的概念

根据《村镇银行管理暂行规定》，村镇银行是指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。

村镇银行具有独立的法人资格，并且以安全性、流动性和效益性为经营原则，坚持自主经营、自担风险、自负盈亏和自我约束。应该说，村镇银行不属于政策性银行，其兼具合作银行与商业银行的特点，又不完全等同于现有的农村合作银行；在我国应当属于一种新型银行，是一种农村社区性的商业银行。

2。村镇银行的组建条件、股权设置和股东资格

（1）设立村镇银行应当具备的基本条件

有符合规定的章程；发起人或出资人应符合规定的条件，且发起人或出资人中应至少有一家银行业金融机构；在县（市）设立的村镇银行，其注册资本不得低于300万元人民币；在乡（镇）设立的村镇银行，其注册资本不得低于100万元人民币；注册资本为实收货币资本，且由发起人或出资人一次性缴足；有符合任职资格条件的董事和高级管理人员；有具备相应专业知识和从业经验的工作人员；有必需的组织机构和管理制度；有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施；中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。

（2）境内金融机构投资入股村镇银行应具备的基本条件

商业银行未并表和并表后的资本充足率均不低于8%，且主要审慎监管指标符合监管要求，其他金融机构的主要合规和审慎监管指标符合监管要求；财务状况良好且最近两个会计年度连续赢利；入股资金来源真实合法；公司治理良好，内部控制健全有效；中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。（注：境内金融机构出资设立或入股村镇银行须事先报经银行业监督管理机构及有关部门批准。）

（3）境内非金融机构企业法人投资入股村镇银行应具备的基本条件

在工商行政管理部门登记注册，具有法人资格；有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录；财务状况良好且入股前上一年度赢利；年终分配后，净资产达到全部资产的10%以上（合并会计报表口径）；入股资金来源合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股；有较强的经营管理能力和资金实力；中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。（注：拟入股的企业法人属于原企业改制的，原企业经营业绩及经营年限可以延续作为新企业的经营业绩和经营年限计算。）

（4）境内自然人投资入股村镇银行应具备的基本条件

有完全民事行为能力；有良好的社会声誉和诚信记录；入股资金来源合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股；中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。

3。设立村镇银行必须经过的两个阶段

（1）筹建阶段（即筹建村镇银行）

申请人应提交的文件和材料包括：筹建申请书、可行性研究报告、筹建工作方案；筹建人员名单及简历，发起人或出资人的基本情况及除自然人以外的其他发起人或出资人最近两年经审计的会计报告；中国银行业监督管理委员会规定的其他材料。

村镇银行的筹建期最长为自批准之日起六个月，筹建期内达到开业条件的，申请人可提交开业申请。

（2）开业阶段（即村镇银行申请开业）

申请人应提交的文件和材料包括：开业申请书、筹建工作报告、章程草案；拟任职董事、高级管理人员的任职资格申请书，法定验资机构出具的验资证明；营业场所所有权或使用权的证明材料，公安、消防部门对营业场所出具的安全、消防设施合格证明；中国银行业监督管理委员会规定的其他材料。

4。村镇银行的特点

根据《村镇银行管理暂行规定》（以下简称《规定》）和《村镇银行组建审批工作指引》（以下简称《指引》），村镇银行的特点可以概括为以下三点。

（1）设立门槛低

根据《规定》和《指引》的要求，在县（市）设立的村镇银行，其注册资本不得低于300万元人民币；在乡（镇）设立的村镇银行，其注册资本不得低于100万元人民币。而设立农村商业银行注册资本也要在5000万元人民币以上，设立全国性商业银行的注册资本要在10亿元人民币以上。

（2）地域性较强