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第二 担保授信的基本业务与管理规范（第1页）

第二节担保授信的基本业务与管理规范

一、担保授信的条件、操作程序与管理规范

（一）重点支持对象

符合国家新颁布的企业划分标准中之中小、微型企业群；符合国家产业支持政策的各类企业（业户或个人）；能够按照规定提供真实、有效反担保措施的各类企事业单位、个体经济或个人，不分其所有制结构均可申请担保授信。

（二）适用条件基本要求

经工商行政管理部门批准登记注册，独立核算、自负盈亏、具有法人资格，在商业银行或其他依法设立的金融机构开立账户的各类企事业单位（业户或个人）；具有符合法定要求的注册资本金和必需的经营资金；合法经营、资信程度良好、经营管理水平和经济效益较高；资产负债比例合理，有连续的赢利能力和偿债能力；能按照规定提供有效而必要的反担保措施。

（三）担保授信额度及期限基本要求

为单个企业提供担保授信的金额原则上不超过企业的净资产额；短期流动资金担保授信项目可优先支持；为单个企业或项目提供担保的期限，原则上是一年，特殊情况应以风险控制为前置条件而灵活设定。

（四）申请担保授信的程序

拟受信人需首先提出书面担保申请，同时应提交下列文件，并保证其真实性。提交的材料主要包括：企业《章程》及经过年检的营业执照（副本）复印件并加盖企业公章；税务登记证书、企业代码证书、贷款卡复印件并加盖企业公章；当期和以前连续三年（或经会计师事务所验证的审计报告）的年度财务报表，包括资产负债表、损益表、现金流量表；申请单位的总体概况，包括名称、通信地址、邮编、电话、成立时间、经济性质、隶属关系、注册资本、职工人数、经营范围、主要股东、主要产品等；申请单位法定代表人及主要领导人身份证明及简历；项目可行性研究报告、环评报告、消防合格证、项目批准文书等要件；拟提供的反担保措施；如申请履约担保，被保证人需提供与合作方签订的合同副本或合作意向书；必要的其他文件。企业在提交书面担保申请后，还需经过预审、风控评审、担保受理、担保授信、保中管理、担保解除等几个阶段。拟授信银行在收到受信人的贷款申请及担保公司出具的担保意向函，经过审核确认无误后，具体操作贷款授信事宜。

（五）反担保措施

根据《中华人民共和国担保法》的规定，被保证人可以采取的反担保措施的种类有保证金、财产抵质押或权利质押反担保、第三人反担保等。担保公司根据项目金额大小及风险程度等实际情况，设定其中一种或几种反担保措施。

（六）担保费、评审费收取标准

担保费按照担保责任额与担保费率的乘积计算，由被保证人一次性趸交；担保期限在1年以内（含1年）的，年担保费率为1。5%～3%，1年以上的适当提高；具体担保费率根据担保金额、期限、品种及风险程度由双方共同商定。

（七）在保项目的监督和管理

被保证人应严格按照《保证合同》的约定履行义务，确保借款资金专款专用，并应提前落实资金，按《借款合同》约定期限还本付息。如企业发生分立、合并、财产及法定代表人变更时，应及时通知担保公司和贷款授信银行等金融机构，并补充办理相关法定手续。

二、担保授信业务的主要种类与反担保措施

（一）担保授信业务的主要种类

1。对银行等金融机构的贷款担保业务

（1）流动资金担保贷款

具体包括：流动资金整贷整还担保贷款、流动资金循环使用（如比较典型的“厂商银”业务）担保贷款、流动资金整贷零偿担保贷款和中期流动资金担保贷款业务。

（2）中长期项目担保贷款（简称项目担保贷款）

是指由担保公司提供保证且由商业银行等金融机构划款，用于借款人新建、扩建、改造、开发、购置固定资产投资项目的担保贷款；房地产项目担保贷款也属于项目担保贷款范畴，但所执行的政策有别于一般项目担保贷款方式。项目担保贷款按其项目的性质、用途、内在属性等区分为以下几种类型，即基本建设项目担保贷款、技术改造项目担保贷款、房地产建设与开发担保贷款和企业并购担保贷款。

（3）个人（或称私人）担保贷款

具体包括：商品房按揭加按转按揭担保贷款、二手房按揭担保贷款、公积金按揭担保贷款、个人房屋装修担保贷款、汽车按揭担保贷款、贵重消费品消费担保贷款、婚庆消费担保贷款、再就业与创业担保贷款、个人经营担保贷款等。

2。票据签发与票据贴现担保业务

（1）银行承兑汇票的签发与担保授信

银行承兑汇票担保授信是由买方（出票人）签发给卖方企业（持票人或称收款人），买方向银行申请“承兑”该票据，同时由担保机构提供保证且买方提供反担保措施的一种融资方式。银行承兑汇票担保授信的业务操作流程和票据外延融通，可简化为票据的申请、担保与承兑、背书或贴现、转贴现与再贴现几个方面。具体可用图11-1予以反映。

图11-1票据授信业务操作流程与外延融通

（2）商业承兑汇票的签发与担保授信

签发商业承兑汇票担保授信是由买方（出票人）签发给卖方企业（持票人或称收款人），买卖双方共同向信用担保机构提请并要求承诺“买方到期付款之履约保证”；同时由买方（出票人）向保证人提供一定反担保措施的一项特种商业信用式融资方式。

签发商业承兑汇票担保授信作为担保业务的一项产品创新，目前正处在一定范围内的理论探索或应用尝试阶段。其操作方法和路径与签发银行承兑汇票担保授信业务大同小异，担保公司客户经理可以有效借鉴并加以应用，这里不再赘述。

（3）信用证（含国内信用证）签发与担保授信

信用证担保授信是指由开证申请人同时向担保机构提出担保申请和向开证银行提出开证申请，开证银行在由担保机构提供保证的前提下接受开证申请人的申请，并以自身的银行信用为保证为申请人开具信用证的一种融资和结算方式。

信用证的基本当事人为开证行、受益人、保兑行，其他便利信用证使用的当事人有开证申请人、通知行、指定行（包括付款行、承兑行、议付行、转让行等）；而当信用证开证业务中有担保机构的保证行为介入时，就增加了“保证人”这个当事人；其申请人与保证人的申请担保与设定反担保，保证人与开证行的提供保证或代偿流程构成了复合的信用证担保授信业务循环体系。

（4）商业承兑汇票担保贴现业务

商业承兑汇票担保贴现是由持票人（或称收款人，一般是中小、微型企业）向银行或小额贷款公司等金融服务机构申请“贴现”该票据；同时由担保机构提供保证，且持票人（贴现人）提供一定反担保措施的一种融资方式。票据到期时由付款人兑付，票据付款人逾期或无力兑付时则由保证人代偿；代偿后保证人分别享有向持票人（贴现人）和票据付款人追偿债权损失的权利以及处置反担保标的物的法定效力，借以弥补代偿损失额。具体的操作流程如图11-2所示。

图11-2商业承兑汇票担保贴现业务流程